El otro día escuché que algunas casas de bolsa pueden cobrar más de 70 dólares a sus clientes por el formulario W-8BEN. Lo cual me parece un robo.
En Fintual es completamente gratis.
Pero ¿qué es el W-8BEN y por qué es tan valioso?
Aquí te cuento más sobre él.
The basics: entendiendo los dividendos al invertir en acciones
Cuando inviertes en acciones o ETFs de la bolsa de EE.UU, puedes recibir dividendos que están sujetos a una retención de impuestos.
Por un lado, en México, si inviertes en acciones, se te retiene un 10% sobre los dividendos distribuidos. Por otro lado, en Estados Unidos esta retención sube a un 30%.
Como mexicano, al invertir directamente en Estados Unidos, puedes reducir ese porcentaje y pagar sólo lo que te corresponde si invirtieras en México.
Y para eso necesitas un documento: el W-8BEN.
El W-8BEN permite a los inversionistas mexicanos, entre otros, reducir la tasa de retención sobre los dividendos en EE. UU.
Gracias al tratado de doble tributación entre ambos países. Los mexicanos pueden reducir la tasa de retención de impuestos sobre dividendos del 30% al 10%.
¿Qué es exactamente el formulario W-8BEN?
El W-8BEN es un formulario usado por inversionistas extranjeros que invierten en Estados Unidos para certificar su estatus fiscal fuera de Estados Unidos y evitar una retención tributaria adicional.
Este formulario acredita que no eres ciudadano de los Estados Unidos y que no pagas impuestos en ese país.
Como dijimos antes, sin este formulario, la tasa estándar de retención sobre dividendos es del 30%. Al completarlo y enviarlo, los inversionistas pueden beneficiarse de una tasa más baja, gracias al acuerdo de doble tributación entre EE. UU. y México.
Así se ve el formulario, puedes leer más acá y rellenarlo tú mismo.
Aunque el formulario W-8BEN se usa comúnmente para dividendos, también puede aplicarse a otros tipos de ingresos que provienen desde EE. UU. que estén sujetos a retención: como intereses, regalías, y otros pagos. Si recibes alguno de estos otros tipos de ingresos, también puedes reducir la tasa de retención aplicable mediante este formulario.
No aplica sobre los impuestos a ganancias de capital ya que estos no están sujetos a retención fiscal.
Una cosa es rellenarlo, otra cosa es presentarlo
¿Cómo completar el W-8BEN?
Para completar el formulario deberás rellenar datos personales y fiscales. El formulario tiene tres partes principales:
- Identificación – Datos personales del inversionista (nombre, dirección, país de ciudadanía).
- Tratado Fiscal – Indicar que se reclama el beneficio del tratado fiscal y especificar la tasa de retención reducida.
- Certificación – El inversionista certifica que la información proporcionada es correcta y firma.
Cualquier persona lo puede rellenar tantas veces sea necesario, tan simple como entrar en este link y poner tus datos.
¿Cómo hago válido el certificado W-8BEN?
No basta con rellenarlo.
Para que efectivamente se retenga el 10% y no el 30% sobre los dividendos deberás presentar el formulario que rellenaste a un agente retenedor (en este caso el broker en EE.UU).
Aquí está el valor de este formulario.
Las instituciones financieras que retienen impuestos deben certificar tu estatus como extranjero (no estadounidense) y para ello necesitarán información que lo pruebe.
Es por esto que cada institución financiera en la que inviertas te pedirá este formulario para aplicar la tasa del 10% que te corresponde por ser mexicano.
Si ya tienes un formulario W-8BEN rellenado, puedes seguir usándolo para los ingresos de las mismas fuentes. Sin embargo, si tu información ha cambiado o ha pasado el período de validez (3 años), necesitarás rellenar un nuevo formulario para asegurarte de que el agente retenedor tenga la información correcta.
En Fintual hacemos eso por ti.
Al crear tu inversión en Fintual Acciones tomamos la información que nos diste y tu declaración de que no eres ciudadano de los Estados Unidos. Con esto completamos el formulario y se lo damos a Alpaca, el broker en EE.UU, para que no te retengan impuestos de más.
Momento del registro en el que nos dices que no eres estadounidense y firmas tu W-8BEN
¿Cómo sé que efectivamente se aplicó la retención del 10%?
Todos los meses te enviaremos un Estado de Cuenta con tu balance y los movimientos que realizaste en Acciones.
Aquí podrás ver los dividendos que recibiste y la retención que se aplicó:
Que, como te expliqué, con el W-8BEN equivalen al 10% del dividendo recibido.
¿Mito o realidad?
El mundo está lleno de mitos y fake news, así que te dejo este anexo sobre algunos mitos que hemos oído sobre este famoso formulario.
- ¿El W-8BEN Expira? Sí, tiene una vigencia de 3 años, por lo que antes de ese plazo te pediremos corroborar la información y que firmes para enviársela a Alpaca.
- Yo ya tengo un formulario, ¿Necesito otro? Puedes tener la cantidad de formularios rellenados que quieras. El valor está en que el agente retenedor lo tenga. Si ya activaste Fintual Acciones, no es necesario que nos pases tu W-8BEN, porque como te comenté más arriba, nosotros rellenamos uno nuevo y lo enviamos al broker por ti.
- ¿Cuánto cuesta rellenarlo? Es gratis, puedes hacerlo todas las veces que quieras en este link, lo importante es que el agente retenedor lo tenga.
